Как выставить счет-фактуру в 1С 8.3
Блог Архитектора бизнеса
Открыть меню
Подпишитесь на рассылку
Мы пишем только о том, что проверили на собственном опыте. Подпишитесь на обновления блога, чтобы не упускать полезные знания!

Как вести учет счетов-фактур в «1С»

Счет-фактура — это основной документ для налога на добавленную стоимость (НДС), оформляемый продавцом товаров, работ и услуг, на которого в соответствии с 21 главой Налогового кодекса РФ (п. 1 ст. 169 НК РФ) возложена обязанность уплаты в бюджет НДС.

Ведение бухгалтерского и налогового учета в программах «1С» позволяет организациям не только соблюдать требования налогового законодательства РФ, но и полноценно организовать налоговый учет по НДС, начиная с создания первичного документа, составления регистров и журналов, заканчивая налоговой отчетностью.

Программы «1С» позволяют правильно составить и отследить все необходимые реквизиты счета-фактуры и отразить документы в электронных регистрах, на основании которых в конце квартала будет сформирована налоговая отчетность по НДС. В статье мы расскажем все о том, как правильно вести учет счетов-фактур в «1С:Бухгалтерии 8.3».



Вы узнаете:


Реализация требований законодательства в программных продуктах «1С»

Счет-фактура — это основной документ для налога на добавленную стоимость (НДС), оформляемый продавцом товаров, работ и услуг, на которого в соответствии с 21 главой Налогового кодекса РФ (п. 1 ст. 169 НК РФ) возложена обязанность уплаты в бюджет НДС.

Именно на основании счета-фактуры покупатель имеет право принять к вычету НДС, предъявленный продавцом (товаров, работ, услуг, а также имущественных прав) (согласно п. 1 ст.169 НК РФ).

Налоговым законодательством РФ определены требования, при несоответствии которым, в случае выявления контролирующими органами нарушений, по таким счетам-фактурам вычет (возмещение налога из бюджета) покупателю не предоставляется. НК РФ установлены требования к счетам-фактурам, которые могут быть в бумажной форме или в электронном виде (ст. 169 НК РФ).

Форма и правила заполнения счета-фактуры, а также последующее отражение в регистрах установлены законодательством в постановлении Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137. Формат счета-фактуры электронном виде утвержден Приказом ФНС от 19.12.2023 №ЕД-7-26/970.

Ведение бухгалтерского и налогового учета в программах «1С» позволяет организациям не только соблюдать требования налогового законодательства РФ, но и полноценно организовать налоговый учет по НДС, начиная с создания первичного документа, составления регистров и журналов, заканчивая налоговой отчетностью.

Программы «1С» позволяют вести налоговый учет НДС в случаях, когда происходит продажа товара, работы или услуги, выставление счета-фактуры и начисление НДС. А также при приобретении товара, работы или услуги, отражении входящего счет-фактуры и принятии к вычету НДС.

Учет налога на добавленную стоимость не ограничивается только операциями приобретения и реализации. Налоговый учет для целей НДС необходимо вести также при совершении иных хозяйственных операций. У многих организаций в учете есть такие операции, связанные с получением и перечислением предварительной оплаты за товары (работы, услуги), учет НДС при исполнении обязанностей налогового агента, учет НДС по строительно‐монтажным работам, корректировочные и исправительные счета-фактуры и т.д.

В учете есть ситуации, когда необходимо произвести расчет, высчитать пропорцию для учета НДС, а также для корректного отражения НДС на счетах необходимо отслеживать последовательность определенных событий и условия во времени, проверить наличие зарегистрированных счетов-фактур. Для этого в программе предусмотрены специальные регистры сведений и регистры накопления.

Программы «1С» позволяют правильно составить и отследить все необходимые реквизиты счета-фактуры и отразить документы в электронных регистрах, на основании которых в конце квартала будет сформирована налоговая отчетность по НДС.

Как выписать счет-фактуру в программе «1С»?

Далее мы рассмотрим конкретные примеры отражения операций в программе «1С:Бухгалтерия 8.3».

Как выписать счет-фактуру при реализации

Счет-фактура выставляется на основании документов, подтверждающих реализацию товаров, работ или услуг.

В программе «1С:Бухгалтерия 8.3» для выписки и регистрации исходящего счета-фактуры формируется документ «Счет-фактура выданный», который заполняется на основании акта или накладной. Для этого находим пункт в главном меню раздел «Продажи» - «Реализация (акты, накладные, УПД)», находим нужный документ, на основании которого формируем «Счет-фактуру выданный». Это можно сделать двумя способами.

Для примера рассмотрим документ «Реализация товаров: Накладная», где вверху находится кнопка «Создать на основании». В нем доступен список, из которого нам нужно выбрать позицию «Счет-фактура выданный». Или внизу этого же документа нажать на кнопку «Выписать счет-фактуру» (рис.1)

Рис.1. Документ «Счет-фактура выданный»

И в первом случае, и во втором автоматически будет создан документ «Счет-фактура выданный на реализацию». Необходимо проверить его заполнение. Основная информация заполняется данными документов-оснований (рис.2).

Рис.2. Документ «Счет-фактура выданный на реализацию»

В документе необходимо:

  • в поле «Код вида операции» – указать значение 01;
  • установить флажок «Выставлен (передан контрагенту)» и указать дату выставления счета-фактуры;
  • уточнить способ выставления счета-фактуры, по умолчанию – «На бумажном носителе».

При способе выставления «На бумажном носителе» печатный бланк счета-фактуры формируется при нажатии на кнопку «Печать». Его нужно распечатать в двух экземплярах: один – для покупателя, второй – остается в организации.

Заполненный документ «Счет-фактура выданный на реализацию» необходимо провести. При проведении документа вводится запись в регистр «Журнал учета счетов-фактур» с информацией о счете-фактуре.

Далее мы рассмотрим подробнее основные способы выставления счетов-фактур программе «1С».

Счет-фактура при реализации одному контрагенту

Счет-фактура может быть сформирована как одному контрагенту, так и сразу нескольким (например, при реализации одной услуги нескольким контрагентам).

При оформлении реализации товаров, работ и услуг, а также при продаже основного средства можно выписать один счет-фактуру на каждый документ. Для этого в документе «Реализация (акты, накладные, УПД)» и «Передача ОС» необходимо сформировать счет-фактуру по кнопке «Создать на основании» и там выбрать из списка позицию «Счет-фактура выданный». Или внизу документа нажать на кнопку «Выписать счет-фактуру». Как это было описано ранее в примере.

Счет-фактура при оказании услуг нескольким контрагентам

Если организация оказывает одну услугу нескольким контрагентам, то удобнее оформить документ «Оказание услуг». Этот документ находится в главном меню в разделе «Продажи» - «Оказание услуг».

Если организация оказывает одну услугу нескольким контрагентам, то удобнее оформить документ «Оказание услуг». Этот документ находится в главном меню в разделе «Продажи» - «Оказание услуг».

Рис.3. Документ «Счет-фактура выданный»

Счета-фактуры создаются автоматически при проведении документа и фиксируются в графе «Счет-фактура». В документе «Оказание услуг» предусмотрены печатные формы: «Акт об оказании услуг УПД» и «Счет-фактура».

Счет-фактура при розничной торговле

При реализации услуг при розничных продажах товаров, работ и услуг счета-фактуры не оформляются на каждого покупателя отдельно. Однако продавец должен зарегистрировать факт реализации в книге продаж (п. 1, п. 3 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137). Основанием может являться кассовый чек или другой первичный документ, который включает в себя сводные данные по операциям за период (период утверждается учетной политикой - месяц, квартал).

В программе «1С:Бухгалтерия 8.3» таким документом является «Сводная справка по розничным продажам». Справка позволяет зарегистрировать сводно (общей суммой) результаты розничных продаж за период. Основанием для такой сводной счет-фактуры является документ «Отчет о розничных продажах» или «Операция по платежной карте».

Создать в программе документ можно следующим образом: в разделе «Продажи» - «Продажи» - «Счета-фактуры выданные».

Документ создается на основании следующих документов:

  • «Отчет о розничных продажах»;
  • «Операция по платежной карте».

Формирование происходит по кнопке «Заполнить» (рис.4).

Рис.4. Список документов-оснований

Далее нужно подобрать все документы основания реализации, затем провести документ «Сводная справка по розничным продажам» (рис.5,6).

Рис.5. Документ «Сводная справка по розничным продажам»
Рис.6. Документ «Сводная справка по розничным продажам»

Документ «Операция по платежной карте» предназначен для отражения операций оплаты банковской платежной картой в розничной торговле. И если при получении оплаты или частичной оплаты (аванс) от покупателей в счет предстоящих продаж уже был сформирован счет-фактура на аванс, то из документа «Сводная справка по розничным продажам» он должен быть убран вручную во избежание задвоения сумм.

При проведении сводной справки в графе 3 книги продаж будут указаны номер и дата документа «Сводная справка по розничным продажам», а не Z-отчетов.

Счет-фактура на аванс

При получении оплаты или частичной оплаты (аванс) в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, налогоплательщик обязан предъявить покупателю этих товаров (работ, услуг), имущественных прав сумму налога, исчисленную в порядке, установленном п. 4 ст. 164 НК РФ, а также выставить счет-фактуру. Сделать это необходимо не позднее пяти календарных дней со дня поступления аванса (абз. 1 п. 3 ст. 168 НК РФ).

В программе «1С:Бухгалтерия 8.3» расчеты по НДС при получении от покупателей аванса формируются следующим образом: поступление предварительной оплаты на расчетный счет организации регистрируется в программе с помощью документа «Поступление на расчетный счет» (раздел «Банк и Касса» - «Банковские выписки», кнопка «Поступление» с видом операции «Оплата от покупателя»).

После заполнения документа его необходимо провести (рис.7).

Рис.7. Документ «Поступление на расчетный счет»

Для составления счета-фактуры на аванс необходимо ввести документ «Счет-фактура выданный» (на аванс).

Сделать это можно двумя способами:

  1. Создать документ на основании документа «Поступление на расчетный счет» (рис.8).

    Рис.8. Документ «Счет-фактура выданный на аванс»
  2. Создать с помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс» (раздел «Банк и касса» - «Счета-фактуры на аванс») (рис.9).

    Рис.9. Документ «Регистрация счетов-фактур на аванс»

При нажатии кнопки «Выполнить» сформируются «Счета-фактуры» (рис.10).

Рис.10. Документ «Счет-фактура выданный на аванс»

В обоих случаях автоматически будет создан документ «Счет-фактура выданный» (на аванс).

Наши специалисты на протяжении многих лет работают с «1С:Бухгалтерией 8.3» и знают все тонкости ее внедрения и сопровождения. Мы поможем вам сократить время на запуск и освоение программы, избежать ошибок, задействовать все возможности бухгалтерии «1С» и раскрыть потенциал системы благодаря правильной первоначальной настройке.

Счета-фактуры при исполнении организацией обязанностей налогового агента

Организации и индивидуальные предприниматели в ряде случаев признаются налоговыми агентами по НДС. Обязанности налогового агента возникают независимо от того, является ли организация (индивидуальный предприниматель) плательщиком НДС. То есть даже если организация (индивидуальный предприниматель) применяет упрощенную систему налогообложения или уплачивает единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, то независимо от этого обстоятельства ей (ему) следует исполнить обязанности налогового агента.

В программе «1С:Бухгалтерия 8.3» для отражения операции исполнения обязанностей налогового агента необходимо в договоре с арендодателем указать:

  • в группе реквизитов НДС установить флажок «Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС»;
  • в поле «Вид агентского договора» – значение «Аренда (абзац 1 п. 3 ст. 161 НК РФ)»;
  • в поле «Обобщенное наименование товаров для счета-фактуры налогового агента» – значение «Аренда муниципального имущества» (для целей автоматизированного заполнения показателя Наименование товаров (описание выполненных работ, оказанных услуг), имущественного права в счете-фактуре) (рис.11).
    Рис.11. Создание договора

Начисление НДС к уплате в бюджет при исполнении обязанностей налогового агента производится при проведении документа «Счет-фактура выданный налогового агента». Документ вводится на основании документа «Списание с расчетного счета», отражающего оплату денежных средств контрагенту, за которого организация (индивидуальный предприниматель) уплачивает НДС.

После заполнения документа «Списание с расчетного счета» его необходимо провести. В результате будет сформирована следующая проводка по отражению операции перечисления денежных средств в бухгалтерском и налоговом учете.

Для составления счета-фактуры налогового агента нужно на основании документа «Списание с расчетного счета» ввести документ «Счет-фактура выданный» по кнопке «Создать на основании» (рис.12).

Рис.12. Списание с расчетного счета

Будет сформирован «Счет-фактура выданный налогового агента». В документе в поле «Код вида операции» должно быть указано значение 06 (рис.13).

Рис.13. Документ «Счет-фактура выданный налогового агента»

Заполненный документ необходимо провести. В результате будет сформирована проводка по начислению НДС при исполнении обязанностей налогового агента в бухгалтерском учете, а также введены записи в регистры подсистемы учета НДС.

При выполнении СМР для собственного потребления

Согласно подп. 3 п. 1 ст. 146 НК РФ установлено, что выполнение строительно-монтажных работ (СМР) для собственного потребления образует объект обложения НДС.

Налоговая база определяется как стоимость выполненных работ, исчисленная исходя из всех фактических затрат налогоплательщика на их выполнение (п. 2 ст. 159 НК РФ). Все расходы (фактические затраты) должны быть сформированы на счете 08.03 с выбранным способом строительства – «Хозспособ».

Начисление НДС по СМР для собственных нужд программе «1С:Бухгалтерия 8.3» отражается документом «Начисление НДС по СМР хозспособом» (раздел «Операции» - «Закрытие периода» - «Регламентные операции НДС»).

Документ предназначен для начисления НДС по строительно-монтажным работам, выполненным хозяйственным способом, в соответствии с п.10 статьи 167 НК РФ.

Начисление НДС по строительно-монтажным работам, выполненным собственными силами, по объектам строительства, которые не приняты к учету в качестве основных средств, производится в последний день месяца каждого налогового периода.

Документ «Начисление НДС по СМР хозспособом» (рис.14) заполняется автоматически, для этого необходимо воспользоваться кнопкой «Заполнить». Заполнение документа перечнем объектов производится на основании оборотов по дебету счета 08.03 «Строительство объектов основных средств» по способу строительства «Хозспособ».

Рис.14. Документ «Начисление НДС по СМР хозспособом»

На основании документа можно ввести документ «Счет-фактура выданный» по кнопке «Ввести счет-фактуру». В конце налогового периода по организации может быть введен только один документ начисления НДС по СМР хозспособом.

Корректировочный и исправительный счет-фактура

С Постановлением № 1137 установлены правила оформления счетов-фактур, а также требования о необходимости в определенных ситуациях исправлять и/или корректировать их:

  • исправительный счет-фактура создается при обнаружении технических или арифметических ошибок в исходном счете-фактуре, в том числе и в корректировочном. При этом имеются в виду только те ошибки, которые не позволяют налоговым органам идентифицировать продавца, покупателя, наименование товаров (работ, услуг), имущественных прав, налоговую ставку и сумму НДС;
  • корректировочный счет-фактура выставляется в случаях изменения стоимости отгруженных товаров (работ, услуг), имущественных прав, изменения их цены (тарифа) или уточнения количества (объема). Такая корректировка возможна только в том случае, если она предусмотрена ранее составленным договором.

В программе «1С:Бухгалтерия 8.3» исправленные (корректировочные) счета-фактуры оформляются на основании исправленных (скорректированных) первичных документов: «Корректировка реализации» и «Корректировка поступления». Они создаются на основании соответствующих документов реализации и поступления.

В программе «1С:Бухгалтерии 8.3» на основании документа «Корректировка реализации» можно выписать:

  • корректировочный счет-фактуру (при выборе вида операции «Корректировка по согласованию сторон») (рис.15).
    Рис.15. Корректировка реализации
  • исправительный счет-фактуру (при выборе вида операции «Исправление в первичных документах») (рис.16).
    Рис.16. Корректировка реализации

Проверка выписки счетов фактур в «1С:Бухгалтерии»

Перед составлением отчетности по НДС программа «1С:Бухгалтерия 8.3» позволяет провести контроль ведения книг продаж и книг покупок.

Ведение книги продаж по налогу на добавленную стоимость можно проверить на:

  • полнота выписки счетов-фактур по документам реализации;
  • своевременность выписки счетов-фактур по документам реализации;
  • соответствие в БУ выручки от продаж начисленному НДС;
  • соответствие в БУ суммы прочих облагаемых НДС доходов сумме начисленного НДС;
  • соответствие сумм выручки от продаж, прочих облагаемых НДС доходов в БУ и сумм возвратов поставщикам с суммами в подсистеме учета НДС;
  • наличие документа «Формирование записей книги продаж»;
  • проверка формирования авансовых счетов-фактур при наличии авансов полученных;
  • соответствие сумм НДС, начисленных с авансов, в БУ и в подсистеме учета НДС;
  • полнота отражения в книге продаж сумм НДС, подлежащих перечислению налоговым агентом (аренда или иностранцы);
  • полнота отражения в книге продаж сумм НДС по СМР, выполненным хозяйственным способом.

Ведение книги покупок по налогу на добавленную стоимость можно проверить на:

  • полнота получения счетов-фактур по документам поступления;
  • наличие документа «Распределение НДС»;
  • корректность распределения НДС;
  • наличие документа «Формирование записей книги покупок»;
  • отсутствие отрицательных остатков сумм НДС, предъявленных поставщиками;
  • соответствие остатка НДС по приобретенным ценностям по счету 19 БУ и в подсистеме учета НДС;
  • наличие вычета НДС с авансов при зачете авансов полученных;
  • соответствие сумм НДС, взятых к вычету при зачете авансов, в БУ и в подсистеме учета НДС;
  • соответствие значений показателей корректировочных счетов-фактур ранее введенным документам.

Для проверки счетов-фактур в программе «1С:Бухгалтерия 8.3» используется отчет «Экспресс-проверка» в Разделе «Отчеты» - «Анализ учета» - «Экспресс проверка» (рис.17).

Рис.17. Отчет «Экспресс-проверка ведения учета»

Отчет «Экспресс-проверка» покажет ошибки и рекомендации по исправлению в программе (рис.18).

Рис.18. Отчет «Экспресс-проверка ведения учета»

Как выписать входящий счет-фактуру в программе «1С»?

Для осуществления своей деятельности налогоплательщики приобретают различные услуги: аренда, связь, транспортные, консультационные, услуги банков и т. д.

Учет «входящего» НДС по услугам сторонних организаций в программе «1С:Бухгалтерия 8.3» зависит от того, облагается или нет реализация продукции (товаров, работ, услуг), для производства (продажи, выполнения, оказания) которых они приобретаются.

Учет «входного» НДС по услугам, приобретенным для осуществления операций, облагаемых НДС по ставке, отличной от нулевой. Для регистрации входящих счетов-фактур в «1С» используется документ «Счет-фактура полученный», который заполняется автоматически данными документов-оснований.

Оказание налогоплательщику услуг в программе регистрируется документом «Поступление (акт, накладная)». Раздел «Покупки» - Поступление (акт, накладная) (рис.19).

Рис.19. Документ «Поступление (акт, накладная)»

Данные о принимаемых к учету услугах (номенклатура, количество, цена, ставка НДС, сумма НДС, счета учета затрат по бухгалтерскому и налоговому учету, аналитика к счетам затрат, счет учета НДС) вводятся в табличную часть документа. После заполнения документа его необходимо провести. В результате будут сформированы проводки по отражению операции приобретения услуг в бухгалтерском и налоговом учете и введены записи в регистры подсистемы учета НДС.

Для того чтобы в программе зарегистрировать полученный от поставщика счет-фактуру на оказанные услуги, необходимо в документе «Поступление (акт, накладная)» указать номер и дату счета-фактуры поставщика в поле «Счет-фактура №» и «от» и нажать на кнопку «Зарегистрировать». Автоматически будет создан документ «Счет-фактура фактура полученный» на поступление.

Расчеты по НДС при перечислении авансов поставщикам

Если в договоре с контрагентом на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу имущественных прав предусмотрена их предварительная оплата или частичная оплата, то покупатель имеет право на налоговые вычеты по НДС с сумм, перечисленных контрагенту по такому договору (п. 12 ст. 171 НК РФ).

Если в договоре с контрагентом на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу имущественных прав предусмотрена их предварительная оплата или частичная оплата, то покупатель имеет право на налоговые вычеты по НДС с сумм, перечисленных контрагенту по такому договору (п. 12 ст. 171 НК РФ).

При получении оплаченных товаров, работ, услуг, имущественных прав, а также в случаях расторжения договора и возврата авансов или изменения условий договора и возврата соответствующих авансовых сумм, покупатель обязан восстановить на счетах расчетов с бюджетом суммы НДС с аванса, ранее принятые к вычету (пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ).

В «1С:Бухгалтерии 8.3» регистрация «Счет-фактура полученный» при перечислении предварительной оплаты поставщику формируются на основании документа «Списание с расчетного счета» по кнопке «Создать на основании» (рис.20).

Рис.20. Документ «Списание с расчетного счета»

Корректировочный и исправительный счет-фактура

В программе «1С:Бухгалтерия 8.3» на основании документа «Корректировка поступления» («Покупки» - «Корректировка поступления») можно выписать:

  • корректировочный счет-фактуру (при выборе вида операции «Корректировка по согласованию сторон») (рис.21).
    Рис.21. Корректировочный счет-фактура
  • исправительный счет-фактуру (при выборе вида операции «Исправление в первичных документах») (рис.22).
    Рис.22. Исправительный счет-фактура

Если в документе допущена ошибка при регистрации счета-фактуры поставщика (например, номер или дата), то исправление осуществляется с видом операции «Исправление собственной ошибки». Если в счет-фактуре допущена только техническая ошибка (ошибка в реквизитах без изменения суммы), то правки вносятся только на вкладке «Главное» (рис.23).

Рис.23. Операция «Исправление собственной ошибки»

Проверка наличия входящих счетов-фактур

Перед составлением отчетности по НДС необходимо сверить наличие счетов-фактур от поставщиков. Для этого в программе есть отчет «Наличие счетов-фактур полученных», который формируется на основании информации о наличии оригинала счета-фактуры. Для этого в документах «Поступление (акт, накладная)», «Счет-фактура полученный», «Поступление доп. Расходов» должен быть установлена отметка - флажок «СФ получен» (рис.24).

Рис.24. Проверка наличия входящих счетов-фактур

Отчет расположен в разделе «Отчеты» - «Наличие счетов фактур» (рис.25).

Рис.25. Проверка наличия входящих счетов-фактур

Отчет имеет настройки и позволяет выбрать параметры: период, отборы по контрагенту, по наличию или отсутствию оригинала документа и др.). После установки периода, за который формируется отчет необходимо нажать кнопку «Сформировать» (рис.26).

Рис.26. Проверка наличия входящих счетов-фактур

Журнал регистрации выданных счетов-фактур

Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур ведется продавцом товаров, работ, услуг, в котором хранятся счета-фактуры. Формируется журнал в Разделе «Отчеты» - «Журнал учета счетов-фактур» (рис.27).

Рис.27. Журнал регистрации выданных счетов-фактур

Журнал может быть выгружен для отправки в ИФНС кнопке «Отправить» формы журнала или из раздела «Отчеты» при подключенной «1С-Отчетности». Для отправки отчет выгружается в файл по кнопке «Выгрузить».



Итоги

Ведение бухгалтерского и налогового учета в программах «1С» позволяет организациям не только соблюдать требования налогового законодательства РФ, но и полноценно организовать налоговый учет по НДС, начиная с создания первичного документа, составления регистров и журналов, заканчивая налоговой отчетностью.

Программы «1С» позволяют правильно составить и отследить все необходимые реквизиты счета-фактуры и отразить документы в электронных регистрах, на основании которых в конце квартала будет сформирована налоговая отчетность по НДС.

В статье мы рассказали и показали, как правильно вести учет счетов-фактур в «1С:Бухгалтерии 8.3». Если у вас остались вопросы и требуется консультация, звоните нашим специалистам.

Теги:
23 апреля 2024

Бесплатная консультация эксперта

Вас может заинтересовать

Читайте также

Заказать звонок
Заказать звонок Введите контактные данные в форме ниже и нажмите кнопку «Заказать звонок».
Наш специалист перезвонит в течение 9 минут в рабочие дни с 9:00 до 19:00 (по московскому времени).
* Поле «Имя» обязательно для заполнения
* Поле «Теле» обязательно для заполнения
* Поле «» обязательно для заполнения
* – Обязательное для заполнения поле

Компания «1С-Архитектор бизнеса» использует cookie-файлы и другие аналогичные технологии. Оставаясь на сайте, вы соглашаетесь на обработку ваших персональных данных в соответствии с политикой конфиденциальности.

Закрыть